Легализация доходов полученных преступным путем

По телевизору я неоднократно слышу, что различные коррупционеры отмывают деньги и стараются легализовать свои доходы. Меня недавно заинтересовало, какие существуют для этого способы, а также почему законодательство не принимает соответствующих мер, чтобы исключить данные возможности. Как я выяснила, ответственность за подобные махинации действительно предусмотрена, однако доказать ее бывает достаточно сложно. Поэтому далеко не всегда удается наказать преступника. И в этой статье мы подробно рассмотрим, какие способы легализации существуют, а также методы противодействия.

Понятие

Легализация представляет собой определенные мероприятия, направленные на оформление нелегально полученных доходов законным путем. Таким образом, в ходе этих действий незаконные средства будут считаться законными. А их владелец избежит ответственности за свои действия и присвоит чужие средства.

Необходимость в осуществлении таких действий возникает в различных ситуациях:

1. Когда человек изначально занимается незаконной деятельностью. Например, торговля наркотиками. Полученные средства человек должен оправдать перед государством, поэтому он может создать компанию, которая визуально будет приносить большой доход.
2. Когда человек получает средства путем мошеннических действий, занимаясь легальной деятельностью.

Такое явление имеет широкое распространение не только в России, но и в других странах. И в зависимости от эффективности предпринимаемых мер, численность таких махинаций может увеличиваться или уменьшаться. А это напрямую влияет на экономику всей страны в целом.

Цели

В России действует множество различных схем, поэтому выявить преступные действия мошенников бывает не так легко. Но все мероприятия по легализации связаны с определенными целями:

1. Необходимостью сокрытия информации о фактическом происхождении полученных средств человеком из нелегальных источников.
2. Создание фиктивной видимости того, что доходы были получены человеком законно.
3. Сокрытие информации о людях, которые участвуют в подобных незаконных схемах и являются ключевыми инициаторами отмывания денег.
4. Преднамеренное скрытие полученных доходов, чтобы уменьшить налоги для уплаты.
5. Создание возможности удобно и легко распоряжаться нелегальными средствами.
6. Обеспечение возможности безопасно вкладывать нелегальные средства в законный бизнес.

Независимо от способов осуществления легализации, все виды сводятся к одному или нескольким перечисленным целям. Более подробно об этом можно узнать в представленном видео.

Противодействие

Основные действия законодательства, направленные на борьбу с легализацией, должны сводиться к следующим мерам:

1. Определить полный список схем и действий, с помощью которых достигается легализация. При четком понимании всех возможных махинаций намного проще разрабатывать законодательную базу, способную эффективно предотвращать данные действия.
2. Определить полный список организаций, которые должны быть бдительными при совершении через них крупных финансовых операций. То есть не только государственные и крупные коммерческие банки должны контролировать все поступления средств на их счета, но и любые сторонние организации не должны пропускать через себя нелегальные средства.
3. Определение порядка экстрадиции в страну, если российский гражданин решил скрыться от ответственности в другом государстве.
4. Определение строгого понятия легализации средств, чтобы это исключало возможность понимать его двояко и исключало возможность дальнейшего оспаривания незаконных действий.

Если анализировать законодательство нашего государства, можно сделать вывод, что недоработанных аспектов достаточно много, поэтому законодательство не является эффективным.

Ответственность

За данные деяния предусмотрена уголовная ответственность. Этому посвящена ст. 174. Наказание по ней предусматривается в пределах 7 лет отбывания за решеткой. Статья предполагает разделение по частям:

• совершение действий для отмывания средств, полученных третьими лицами;
• либо отмывание собственных средств.

Судебная практика показывает, что суды не учитывают, на что были использованы нелегальные средства. Наиболее часто обвинение не строится по данной статье, а чаще всего применяется мошенничество, растрата или присвоение чужих средств. Потому что их намного проще доказать, как единичные случаи, а не как составляющее большой спланированной схемы легализации.

Способы легализации

Среди наиболее распространенных вариантов, которые уже имеют судебную практику, можно выделить следующие схемы:

1. Специально значительное завышение стоимости услуг и товаров в сговоре с основными производителями. Хорошим примером здесь может служить топливо. Оно стабильно дорожает, несмотря на то, что стоимость нефти на мировом рынке может падать.
2. Подписание фиктивных соглашений с целью перевода крупных денежных сумм. Средства переводятся из неофициальных источников, а после такой сделки считаются законно полученными по данному договору.
3. Специальные операции, позволяющие обналичить средства с помощью банков или подставных фирм.
4. Создание видимости получения кредита, который был получен в оффшорной зоне. Такая операция производится путем многочисленных запутанных переводов и возвращением их обратно, но уже в легальном формате.
5. Осуществление сделок с оффшорными компаниями с использованием банков. Средства фиктивно переводятся другим компаниям, которые не являются аффилированными. Из данной компании средства переводятся через различные банки обратно в компанию.
6. Пересылка средств между компаниями, зарегистрированными в разных государствах.
7. Получение собственных средств, ранее размещенных в подставных фирмах за границей на инвестирование компании в РФ. Расходовать большие суммы в других странах невозможно, так как легко отследить их нелегальное происхождение. А инвестирование в Россию дает возможность скрыть законное происхождение этих средств.
8. Создание фиктивных компаний. Незаконные средства оформляются как полученная прибыль этой организацией от законной деятельности.
9. Создание специальной сети расчетов. С помощью нее осуществляются переводы, которые невозможно отследить. Средства передаются сначала одному оператору, а он направляет их другому оператору. И только от этого оператора средства поступают на счет. Таким образом, источник средств не афишируется.
10. Прочие способы. В качестве них может быть оформлен крупный выигрыш либо результаты интеллектуального труда.

Способов действительно множество, несмотря на действующие законодательные нормы, запрещающие подобные махинации.

Заключение

Примеров проведения легализации много даже среди моих знакомых. Недавно осудили мужа моей подруги за мошенничество. Но на самом деле такую статью использовало обвинение только потому, что не хотели усложнять доказывание легализации доходов.

В общем итоге наказание получил только посредник, через которого осуществлялись все незаконные действия. А истинные заинтересованные лица не получили наказание, и они практически не фигурировали в деле. Это и есть основная проблема в России. Достаточно сложно доказать причастность учредителей компании, так как они не являются исполнительными лицами, а соответственно, могут скрывать, что знают о подобных махинациях.

Поэтому я советую:

1. Если вы сталкиваетесь с такой ситуацией, когда вам обещают хорошую сумму денег за проведение определенное нелегальной сделки на работе либо за посреднические услуги, не соглашайтесь. Это только с виду может выглядеть безобидно. Но на самом деле эта сделка или услуга окажется одним их механизмов легализации средств.
2. Ответственность накладывается не только на тех, кто руководил всеми операциями, но и на непосредственных исполнителей. Даже если вам данное распоряжение давал руководитель, ответственности с вас это не снимет. Конечно, это будет смягчать вашу вину, но даже условная судимость может повредить вашей карьере в будущем.

Поэтому не стоит становиться одним из участников подобных схем, так как это деяние считается преступлением. И за него положено реальное наказание. А сумма штрафа может оказаться значительно выше той суммы вознаграждения, которую вы получите.