Программа для заполнения декларации 3-НДФЛ

В установленных законом случаях российские граждане обязаны подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговые органы. В качестве помощника была разработана специальная программа, позволяющая налогоплательщикам самостоятельно заполнить эту декларацию без ошибок. Данная программа бесплатная, и найти ее можно на официальном сайте ФНС.

Я узнала о ней в прошлом году. И теперь заполнение декларации 3-НДФЛ у меня занимает несколько минут. А до мне приходилось тратить на декларацию около часа. Поэтому я с удовольствием расскажу вам поэтапно, как использовать эту программу для своих целей.

Для чего нужна программа?

Она позволяет:

• составить декларацию для получения различного вида налоговых вычетов;
• декларировать свои доходы в тех случаях, когда физические лица обязаны это делать самостоятельно;
• отчитаться по итогам предпринимательской деятельности за определенный период.

Таким образом, эта программа поможет составить декларацию 3-НДФЛ для различных жизненных случаев, при этом заполнение всегда будет осуществляться в новом актуальном бланке. А они изменяются ежегодно. Кроме этого программа автоматически проверяет корректность введенных данных.

Где скачать и как установить программу для 3-НДФЛ

Для начала нужно скачать программу 3-НДФЛ за 2017 год с сайта налоговой (актуально в 2018 году и далее), сделать это можно бесплатно по ссылкам:

• Сама программа «Декларация 2017» — http://data.nalog.ru/files/decl2017/1.2.0/InsD2017.msi
• Инструкция по установке — https://www.nalog.ru/files/decl2017/1.2.0/install.doc
• Описание — https://www.nalog.ru/files/decl2017/1.2.0/readme.doc

Программа не требует никакой оплаты, не содержит вирусов, поэтому можно смело ее устанавливать:

1. Нажмите рядом с «Программой установки» кнопку «Загрузить».
2. Она сохранится к вам на компьютер.
3. После этого надо запустить этот файл и следовать подсказкам установщика.

Установка происходит как обычное приложение для Windows: необходимо согласится с условием пользовательского соглашения и выбрать путь на диске:

Скачать программы за 2016, 2015 и 2014 можно на специальной странице официального сайта налоговой:

Далее действовать будем в следующей последовательности:

1. Задаем условия, от них будут зависеть все дальнейшие шаги.
2. Вносим сведения о декларанте.
3. Заполняем сведения о доходах, полученных за отчетный период с обязательным указанием их вида.
4. Оформляем вкладку вычеты, если это необходимо.

Далее я рассмотрю всю процедуру заполнения декларации 3-НДФЛ на примере оформления налогового вычета за покупку квартиры.

Пошаговая инструкция по заполнению на примере квартиры

Задание условий

Эта вкладка обязательна для всех видов налогоплательщиков, независимо от основания для подачи декларации и вида дохода.

Порядок заполнения для нашего случая будет следующим:

1. «Тип декларации» стоит по умолчанию 3-НДФЛ. Его и оставляем.
2. «Номер инспекции» надо нажать на многоточие и выбрать необходимый нам номер. Узнать его можно на сайте ФНС. Для этого потребуется ввести адрес своей регистрации. Обычно это первые 4 цифры вашего ИНН.
3. «Номер корректировки» для первичной подачи всегда ставится «0». Если за текущий год это уже не первая декларация, то номер будет соответствовать повторной очередности.
4. «ОКТМО» его можно найти в справке 2-НДФЛ, либо на сайте ФНС. Он зависит от региона нахождения налогового органа, где состоит на учете налогоплательщик.
5. «Признак плательщика» в нашем случае для получения налогового вычета обычным человеком нужно отметить «иное физическое лицо».
6. «Доходы» обычные граждане выбирают первый вариант. В остальных случаях выбор будет зависеть от фактических доходов, которые декларируются.
7. «Лицо, заполняющее 3-НДФЛ», отмечаем «лично», если вы будете подавать декларацию самостоятельно. Если вы доверите это иному лицу, то отметьте другой вариант ответа.

Первая вкладка готова. При переходе на следующий этап программа проверит, все ли строки заполнены. Если какая-либо из них была пропущена, то об этом выскочит уведомление.

Сведения о декларанте

Эта вкладка также является обязательной для всех налогоплательщиков, независимо от обстоятельств и вида дохода. Декларантом называется лицо, которое представляет отчет о своих доходах государству с целью уплаты налога или получения налогового вычета.

В этой вкладке мы должны указать основные сведения о себе, как о налогоплательщике:

1. Заполняем полные ФИО в строгом соответствии с паспортом.
2. Вносим ИНН, его можно найти в справке 2-НДФЛ или в специальном свидетельстве, выданном налоговыми органами при постановке на налоговый учет.
3. «Дата рождения» заполняется только цифрами.
4. «Место рождения» должно соответствовать паспортным данным.
5. «Гражданство» заполнено автоматически код 643, принадлежащий России. Если вы являетесь гражданином другой страны, то надо выбрать ее.
6. «Вид документа» надо выбрать паспорт, если вы заполняете по нему, либо другой документ, удостоверяющий вашу личность.
7. «Реквизиты документа» прописываем все в строгом соответствии с указанным документом.
8. «Контактный телефон» лучше указать мобильный, по которому проще всего до вас дозвониться.

После заполнения этой вкладки при переходе на другую все строки должны быть заполнены. В противном случае вылезет специальное уведомление.

Доходы, полученные в РФ

Эту вкладку должны заполнять те физические лица, которые должны самостоятельно декларировать свои доходы за прошлый год, либо те, кто желает оформить налоговый вычет. Предприниматели не должны ее заполнять.

Для начала надо определиться с налоговой ставкой. Она представлена в 4 видах:

• 13 %, применяется для всех налогооблагаемых доходов, для которых предусмотрена данная ставка (заработная плата и некоторые другие виды доходов);
• 9 % применяется к доходам, полученных в виде дивидендов до 2015 года;
• 35 % применяется для всех выигрышей и призов;
• 13 % другие предусмотрены для доходов в виде дивидендов, полученных после 2015 года.

Если у вас доход был в виде заработной платы, то мы должны выбрать желтую ставку 13. Далее будет действовать в таком порядке:

1. Наверху надо найти поле «Источники выплат» и нажать столько плюсов, сколько вы имеете источников дохода (работодателей). Нажимать плюс и заполнять появившееся окошко надо поочередно.
2. В новом окне надо заполнить сведения о работодателе. Эту информацию можно найти в справке 2-НДФЛ.
3. Если в вашей справке указана сумма стандартных вычетов, значит, вам надо нажать галочку, о том, что расчет стандартных вычетов производится работодателем.
4. Далее нажимаем клавишу «Да».
5. После заполнения верхнего поля становится активным нижнее поле. Там также надо нажать «плюс» и заполнить сведения о доходе.
6. «Код дохода» выбираем через меню многоточия код 2000, что соответствует заработной плате. Этот код можно увидеть в справке 2-НДФЛ.
7. «Сумма», здесь вводим размер заработной платы за месяц в соответствии с кодом из справки 2-НДФЛ. Таким способом заполняем каждый месяц за отчетный год. Если доход одинаковый, то можно нажать слева кнопку «Повторить доход».
8. Внизу считается автоматически доход за год.
9. Далее вносим сведения из справки о сумме налогообложения, рассчитанному налогу к уплате и удержанному налогу фактически.

Для другого вида дохода порядок заполнения будет незначительно отличаться.

Декларирование дохода

Если вы желаете декларировать доход, полученный, например, от продажи квартиры, которая была в собственности менее 3 лет, действовать надо аналогично, но есть некоторые различия:

1. «Код дохода» необходимо выбрать 1510, он соответствует доходу от продажи недвижимости.
2. «Сумма дохода» будет равна той сумме, за которую была продана квартира.
3. Если квартира была куплена в 2016 году и позже, надо поставить галочку.
4. «Кадастровый номер» надо проставить из документов на квартиру.
5. «Кадастровая стоимость» она может быть указана в договоре купли-продажи или на официальном сайте Росреестра.

Очень важно правильно указать дату приобретения недвижимости, потому что с начала 2016 года вступили в силу изменения относительно налогообложения доходов с ее продажи:

1. Для квартир, приобретенных до 2016 года, налог исчисляется с цены продажи.
2. Для квартир, приобретенных в 2016 году и позже, действует другое правило. Сравнивается цена продажи с его кадастровой стоимостью. Если стоимость превышена на 70 и более процентов, то облагается налогом цена по договору. А если меньше 70 %, то налог рассчитывается с кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

Продолжаем заполнять декларацию:

1. «Код вычета» будет зависеть от следующих обстоятельств: если используете вычет до 1 миллиона рублей, код будет 901; если хотите указать статью расходов на покупку этой квартиры, код будет 903; если вычет не полагается человеку, так как он его уже использовал, ставим «0».
2. «Месяц дохода» надо писать тот, когда фактически была продана квартира.

В остальном принципиальных различий в заполнении нет между двумя приведенными в пример ситуациями.

Вычеты

Это последняя вкладка, которую нам надо будет заполнить. Она расположена в самом низу программы. В ней есть 4 вида вычетов, на которые может претендовать налогоплательщик:

• стандартные;
• социальные;
• имущественные;
• инвестиционные.

В зависимости от обстоятельств каждый гражданин может рассчитывать на различные виды вычетов.

Имущественный вычет

При покупке квартиры для возврата налогового вычета мы должны перейти к заполнению вкладки «Имущественный вычет». Каждый человек один раз в жизни получает право на возврат 13 % при покупке жилья стоимостью в пределах 2 миллионов рублей, а также 13 % от уплаченных процентов по ипотеке в пределах 1 миллиона рублей. Таким образом, по данному виду налогового вычета можно вернуть до 390 тысяч рублей.

Порядок действий будет следующим:

1. Ставим галочку, что нам надо предоставить имущественный вычет.
2. Далее ставим плюс, чтобы добавить список объектов.
3. Оставляем отметку на «договоре купли-продажи», если ваше вложение в недвижимость не было инвестированием.
4. «Название объекта» надо выбрать из выпадающего меню сбоку.
5. «Вид собственности» также выбираем из выпадающего сбоку меню.
6. «Код номера объекта» выбираем кадастровый номер.
7. «Номер объекта» прописываем кадастровый номер квартиры, его можно найти в договоре купли-продажи или документах о регистрации собственности.
8. «Место нахождения» прописываем адрес нахождения жилья.
9. «Дата акта передачи квартиры» ставим дату из имеющегося акта.
10. «Дата регистрации прав собственности» указываем в соответствии с выпиской из реестра недвижимости.
11. «Дата заявления о распределении вычета между супругами», если оно подается заявителем и его супругом. Также указываются доли каждого из них, если квартира была куплена до 2014 года.
12. «Год начала использования вычета», первый год, за который оформляется вычет.
13. Если человек является пенсионером, надо поставить галочку, так как им предоставляется право возвращать вычет за последние 4 года.
14. «Стоимость объекта» надо прописать ту сумму, за которую мы приобрели квартиру.
15. «Проценты по кредитам» указываются за все годы, которые платится кредит.
16. Нажимаем кнопку «Да».

В декларации будет сформирована соответствующая страница.

Социальные вычеты

Для получения этого вида вычетов, надо выбрать соответствующую вкладку. Такие вычеты можно оформить при оплате лечения или обучения. Размер вычета на себя составляет 120 000 рублей, а для родственника 50 000 рублей. При дорогостоящем лечении, которое предусмотрено специальным списком, сумма вычета может быть неограниченной. Все расходы должны быть подтверждены документально.

Если требуется оформить такой вычет, то порядок заполнения будет следующий:

1. Ставим галочку в верхней строчке.
2. В нужном поле указываем сумму расходов.
3. Если заполняете расходы за обучение детей, то потребуется заполнить дополнительную вкладку справа.

Специальный лист будет самостоятельно сформирован программой.

Стандартные вычеты

К ним относятся специальные льготы, предоставляемые работникам в отношении их доходов от работодателей. Для получения вычета на своих детей, то надо заполнить именно этот раздел. В большинстве случаев работодатель должен учитывать стандартные вычеты при налогообложении доходов своих работников. Для этого работник должен подать соответствующее заявление работодателю. Но если он этого не сделал, то он может самостоятельно заявить свое право на предоставление ему вычета.

Заполнять будем в следующем порядке:

1. Ставим галочку о том, что нам надо предоставить стандартные вычеты.
2. Далее выбираем нужный «Код». 104 – вычет 500 рублей, 105 – вычет 3000 рублей, третий вариант — если гражданин не подпадает под специальную категорию лиц, предусмотренных НК РФ, четвертый вариант выбирается теми, у кого были изменения в отчетном периоде.
3. Далее надо указать «Вид вычета» (на ребенка, одинокому родителю, или тому, у кого были изменения).
4. Далее надо заполнить изменения о количественном наличии детей. Если где-то были изменения, то потребуется проставить в таблице, с какого месяца они произошли.

Нижняя часть предусмотрена только для предпринимателей.

Проверка декларации

Перед сохранением декларации надо проверить корректность ее заполнения. Для этого надо выбрать в верхней вкладке «Декларация» пункт меню «Проверить». Программа самостоятельно осуществляет проверку всех внесенных данных. После ее завершения появится сообщение с результатами проверки.

От себя вам посоветую обязательно пользоваться этой функцией. Поверьте, даже если вы уверены, что все заполнили правильно, лучше еще раз убедиться в этом. В прошлом году я из-за своей лени и невнимательности была вынуждена 2 раза подавать декларацию, так как допустила ошибку. А если бы я сразу проверила то, что заполнила, то сэкономила бы себе целый день, который потратила на посещение отделения ФНС.

После этого можно сохранить декларацию и распечатать. Для этого надо использовать пункты верхнего меню.

Дополнительные сайты и сервисы

Кроме этой бесплатной программы есть некоторые сайты, которые также предоставляют возможность быстро заполнить декларацию 3-НДФЛ. Они автоматически распределяют всю внесенную информацию и заполняют необходимые коды. Вы должны будете только внести сведения о себе и своих доходах.

Я рекомендую воспользоваться проверенными мной электронными сервисами:

• «НДФЛка»;
• «Верни налог»;
• «Налогия».

Они созданы специально для облегчения процедуры заполнения декларации 3-НДФЛ. Кроме этого за отдельную плату они могут сразу направить вашу декларацию в нужное налоговое отделение.

Что такое 3-НДФЛ

Это вид налоговой отчетности, предусмотренный налоговым законодательством для физических лиц с целью предоставления информации ими государству о полученных доходах. Также в декларации осуществляется расчет налогов, обязательных для уплаты государству в зависимости от вида деятельности человека. Помимо этого декларация содержит сведения о возможных налоговых вычетах, которые могут применяться в установленных законодательством случаях.

Бланк декларации изменяется ежегодно в соответствии с введением корректировок в Налоговый Кодекс. Строгий порядок ее заполнения установлен законодательством РФ. В случае неправильного оформления 3-НДФЛ налоговая отчетность не принимается.

Справка 2-НДФЛ

Этот документ потребуется нам для заполнения декларации, если вашими доходами является заработная плата. Справку должен выдать вам ваш работодатель за необходимый отчетный период. В ней отражается общее количество доходов, полученных вами от работодателя, сумма налога, удержанная в пользу государства, а также налоговые вычеты, если они были сделаны.

Кроме этого в данном документе содержится информация о работодателе и работнике. Все эти сведения надо будет внести в декларацию 3-НДФЛ.