Возврат подоходного налога при покупке квартиры
Возврат подоходного налога при покупке квартиры или другой недвижимости является самым популярным видом налогового вычета. Однако многие граждане России до сих пор не знают о том, что при покупке жилья можно вернуть часть денег с помощью использования возврата средств, уплаченных по налогу на доходу.
В статье подробно рассмотрены разные варианты сделок, при которых можно вернуть 13 процентов, которые были уплачены на НДФЛ.
Оглавление
Кто может претендовать на возврат?
Большинство полагает, что воспользоваться льготами, позволяющим вернуть часть денег с покупки, может каждый гражданин. Однако это неверное утверждение.
Для получения имущественного вычета необходимо соответствовать следующим характеристикам:
- Гражданин, претендующий на получение льгот при покупке жилья, должен являться резидентом Российской Федерации.
Особенности! К резидентам причисляют лиц, имеющих российское гражданство и проживающих на территории страны более половины дней в году. А также резидентами считаются лица, имеющие вид на жительство в России. К нерезидентам могут отнести граждан Российской Федерации, имеющих вид на жительство в другой стране.
- Претендент на вычет должен регулярно уплачивать налог на доход физического лица. То есть он должен быть официально трудоустроенным. Схемы с серой заработной платой не позволят получить возврат денег при покупке, так как лицо не уплачивало НДФЛ.
- Претендент ранее не использовал свое право на налоговый вычет при покупке недвижимости (если покупал недвижимость до 01.01.2014). Если же недвижимое имущество было приобретено после первого января 2014, то вычет можно получить несколько раз. Главное, чтобы его максимальная сумма не превысила 2 миллиона рублей.
Также на возврат 13 процентов с покупки квартиры могут претендовать:
- Семьи, в которых один из супругов регулярно уплачивает НДФЛ и которому принадлежит часть от собственности, при этом остальные находятся на иждивении. Главное условие – покупка недвижимого имущества в совместную стоимость. Если же жилье будет куплено по долевой программе, то сумма возврата будет распределяться в соответствии с действующими законодательными актами. В связи с изменениями, вступившими в силу в 2014 году, в некоторых ситуациях получить вычет могут оба супруга.
- Пенсионеры, которые уплачивали НДФЛ с прибыли в течение 3 лет в прошлом, то есть работали ранее.
Кто не сможет получить возврат 13 процентов с покупки квартиры?
Есть категории граждан, которые не могут претендовать на получение дивидендов от государства:
- Лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью.
- Лица, работающие неофициально.
- Пенсионеры, которые не работали в течение трех лет до покупки новой квартиры, – так как они не выплачивали часть средств с зарплаты в государственную казну.
- Дети-собственники в неработоспособном возрасте. С 2014 года получить вычет за детей могут их законные представители, но только при условии приобретения после 01.01.2014.
- Граждане, ранее получившие 260 000 рублей вычета. Если сумма вычета была меньше, то оставшуюся сумму после 2014 года можно было бы вернуть.
Необходимо ли подавать декларацию?
Чтобы получить 13 процентов с покупки квартиры, необходимо собрать документы и предоставить их в налоговую инспекцию. Декларация является их неотъемлемой частью, так как доказывает факт уплаты НДФЛ с заработной платы.
В этом видео можно узнать о том, как правильно оформить документы в случае получения дополнительного вычета (при покупке после 2014 года):
Сумма возврата
Сумма возврата интересует население не меньше, чем вопрос, как вернуть налог с покупки квартиры. Поэтому в статье приведены подробные расчеты с примерами для удобства.
Возврат денег при покупке квартиры — 13 процентный налог возвращается только в случае предоставления необходимых документов. Максимальная сумма, с которой может быть произведен возврат, равна двум миллионам рублей.
То есть 2 млн. * 13% = 260 000 руб.
Если стоимость покупки превышает допустимый лимит, то сумма превышения аннулируется. Максимум можно получить 260 тыс. руб.
Пример. Квартира была приобретена за 1 900 000 рублей. Собственник регулярно уплачивал подоходный налог с заработной платы. Сумма, которую он уплатил по НДФЛ за 2 последних года, равна 150 000 рублей. То есть вернуть он может только эту сумму, не больше.
Особенность! Государство может вернуть только ту сумму налогов, которую гражданин уплатил при налогообложении. То есть максимальную сумму возврата в 260 000 рублей можно будет вернуть только при условии, что резидент выплатил налоги на такую же сумму (или больше).
Что будет, если гражданин платил слишком мало налогов для полного возмещения?
В связи с последними изменениями в законах недостающую сумму, которая могла бы быть возвращена в случае уплаты большего количества налогов, можно вернуть в будущем при налогообложении заработной платы.
Приведем пример. Гражданин в 2015 году купил жилье за 2 миллиона рублей. То есть теоретически он может вернуть с покупки 13 процентов (260 000), но только при условии, что он до этого уплатил эту сумму в бюджет страны. Допустим, этот резидент на протяжении 24 месяцев получал заработную плату в размере 10 000 руб.
Это важно! При расчете отчислений НДФЛ учитываются доходы только за последние 3 года от срока подачи декларации в налоговые представительства. Возврат 13 процентов возможен за предыдущие 36 месяцев (не больше). Но в дальнейшем недостающую сумму можно будет получить при условии трудоустроенности.
То есть за 2 года он получил зарплату 240 000. С нее удержали в бюджет 31 200 рублей. Именно эту сумму резидент РФ может вернуть на текущий момент. То есть 260 000 — 31 200 = 228 800 руб. вернуть на данный момент невозможно. Но в следующих годах, если лицо все еще будет трудоустроено, можно постепенно вернуть всю сумму.
Это интересно! Предельного срока возвращения налоговых отчислений государственным регламентом не установлено.
Сроки подачи документов в налоговую инспекцию
Точного регламента по поводу подачи ходатайства о возмещении подоходных взысканий на данный момент нет. То есть возместить взыскания из прибыли теоретически можно будет по прошествии нескольких лет.
Однако специалисты в налоговой сфере рекомендуют подавать заявления как можно раньше, чтобы в дальнейшем не возникло никаких проблем. Желательно, чтобы документы были поданы в течение года с момента вступления в право собственности.
Рассмотреть ходатайство налоговые представители обязаны в течение 4 месяцев. При положительном решении вычет также должен поступить на счет заявителя в течение этого срока, но не позже.
Необходимые документы
Для возврата подоходного налога при покупке квартиры нужны следующие документы:
- Справка типа 2-НДФЛ.
- Договор купли и продажи.
- Свидетельство о регистрации недвижимости.
- Договор покупки с указанием стоимости помещения.
- Идентификационный номер налогоплательщика.
- Расчетный счет, на который придет возврат.
На основании вышеперечисленных документов заполняется декларация 3-НДФЛ, которая предоставляется в налоговый орган по месту жительства.
Некоторые особо бдительные инспекторы требуют предоставлять не только копии документов, но и их оригиналы.
На всякий случай возьмите их с собой.
Можно ли сделать возврат, если куплена в ипотеку?
Да, можно. Только к перечисленным документам нужно взять справку в банке о том, что вы платите кредит.
ВЫ путаете с возвратом процентов, уплаченных по ипотеке, для возврата подоходного налога с ПОКУПКИ, такя справка не нужна.
Конечно можно. Этим сейчас и занимаюсь. В общей сложности 260 000 должны вернуть.
Добрый день. Квартира куплена в 2017 году. Налог буду возвращать в январе 2018.
Могу ли я предоставить справки 2 НДФЛ с работы за предшествующие годы( 2017, 2016,2015 г), и написать заявление с просьбой учесть эти периоды , т .к 260 000 выходит только с учетом налогов уплаченных мной за 3 года. Увольняюсь с работы и далее работать пока не планирую, поэтому НДФЛ за 2018 г и последующие годы вряд ли смогу предоставить , поэтому интересует вопрос возможен ли такой вариант, что в налоговой инспекции учтут уплаченные мной налоги за предыдущие перед покупкой квартиры годы?
Да. если вы пенсионер.
Подробнее на Grazhdaninu.com: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/vyichetyi/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiryi.html
Добрый день! Купили квартиру с супругой в декабре 2014, договор был оформлен только на нее. Получили ключи в июле 2016 года, но в собственность до сих пор не перевели. Может ли каждый из нас получить вычет? Получить вычет можно с момента передачи ключей или только после перевода в собственность?
Добрый день!
Справка типа 2-НДФЛ нужна за весь 2017 год (квартира куплена в конце августа, маткапитал перечислен продавцу в конце октября) ? Возвращать собираюсь в 2018 году часть подоходного налога. Квартира куплена за 3680 тыс. (свои средства + маткапитал)
Доброго времени суток!
Покупаю квартиру с оформлением на мать (пенсионера) при оформлении документов на нее могу ли рассчитывать на вычет?
Как быть если была электронная регистрация права собственности при подаче документов на налоговый вычет
Здравствуйте, можно ли получить возврат, если квартира будет куплена чуть раньше, чем я трудоустроюсь ? Или же на момент подписания договора о купле-продажи я должен уже работать ?
Здравствуйте! Ранее вы отвечали на вопрос о возврате НДФЛ за предыдущие годы для пенсионеров. Подскажите пожалуйста, если я не пенсионер возможно ли вернуть НДФЛ за предыдущие годы?
Добрый день, а если я инвалид 2 группы мне дадут за прошедших три года?
Здравствуйте! Можно ли получить вычет за 2015 г., если я уже получала за 2016, 2017 гг. Квартира была куплена в декабре 2016 г.?
Здравствуйте! Как получить вычет с процентов по ипотеке? Купили квартиру в 2018г.
Скажите, если в 2003 году за 300 тыс. была приобретена квартира, возврат был оформлен пополам с супругом, т.е 39 тыс. на двоих. В 2018г. была оформлена ипотека на строящееся жильё стоимостью около 1, 5 млн. на одного собственника. Возможно ли мне получить сейчас на неё возврат?
Мы с мужем купили квартиру в ипотекуквартира оформлена на меня, в настоящее время разведены, может ли муж получить налог, за квартиру плачу я
Как делится квартира при разводе взятая в ипотеку, использовался маткапитал, при покупке были внесены совместные деньги, теперь платит жена
Здравствуйте, я приобрела квартиру в ипотеку в декабре 2019г, но дом ещё недостроен. Когда я могу подавать документы на возврат налога?
можно ли получить налоговый вычет за квартиру, купленную в 1998 году
Если квартира куплена в 2004 году, можно ли получить налоговый вычет?