Заполнение декларации 3-НДФЛ является очень сложным процессом. Но мы постарались разобраться во всех особенностях оформления бланков, чтобы упростить эту задачу.
Для заполнения декларации в 2017 году вам понадобится:
- Налоговая декларация 3-НДФЛ: образец заполнения. Скачивается по этой ссылке.
- Пустой бланк декларации. Находится тут.
- Программа для заполнения декларации. Ее можно скачать, кликнув сюда.
Для чего нужна 3-НДФЛ
3-НДФЛ— это извещение государства о том, какие доходы получил человек и какие налоги он с них заплатил. Как правило, мало людей сталкивается с проблемой заполнения этого документа и его подачей в налоговую. Связано это с тем, что в основном налоги государству уплачивает работодатель.
Но все же бывают случаи, когда человек должен самостоятельно оформить декларацию. 3-НДФЛ предоставляется в налоговую человеком, который получил доходы от:
- Заключенной сделки — продажа недвижимости или транспортного средства, сдача недвижимости в аренду и другое.
- Выдачи гонорара.
- Частной практики, если человек ведет предпринимательскую деятельность (адвокат, врач).
- Другие виды доходов.
Декларация 3-НДФЛ – это отчетность о налогах, которые уплачиваются с официального источника дохода. Также она считается главным документом при получении налогового вычета, то есть возвращения налога на доходы, право на которые есть у всех людей, уплачивающих налог.
В обычных ситуациях получить вычет можно. Ведь человек имеет право на вычет – имущественный, социальный (общий или общественный), стандартный или профессиональный.
Особенности декларации 3-НДФЛ
Предъявление оформленной декларации совместно с документами, которые подтверждают право на осуществление вычета, в налоговую по месту проживания должно происходить ежегодно. Если гражданин хочет получить имущественный вычет, то подавать декларацию ежегодно не обязательно. А вот при использовании социального вычета подавать налоговую документацию все равно придется через каждые 12 месяцев.
Выдача вычета происходит после осуществления проверки информации ФНС на счет в банке. Он указывается при оформлении бумаг.
Перечень документов, подтверждающих информацию, зависит от вида вычета, на который претендует человек.
К примеру, вычет стандартного вида предоставляется родителям ребенка, не достигшего 18 лет (до 24 лет, если ребенок является студентом очной формы обучения, аспирантом, интерном или курсантом военного учебного заведения), а помимо этого таким льготниками, как:
- Инвалиды ВОВ или военнослужащие инвалиды.
- Личности, принимающие участие в устранении последствий Чернобыльской трагедии, а также получившие радиоактивное облучение.
- Личности, принимающие участие в испытаниях оружия ядерного характера.
- Личности, которые подхватили болезнь или стали инвалидами после аварии на производстве «Маяк».
- Герои СССР и России, члены ордена Славы.
- Инвалиды детства, а также инвалиды 1 и 2 групп.
- Доноры костного мозга.
- Родители и жены (мужья) военных, которые погибли при исполнении долга.
- Освобождённые от военной службы, которая проводились по согласию РФ.
Имеют право на общественные вычеты люди, которые на протяжении лет оплачивали свое обучение, получение образования детьми либо близкими родственниками, но лишь по очной форме, а также лечились или оплачивали медицинские услуги своим родным.
Помимо этого, существуют общественный (социальный) вычет на благотворительность. К примеру, вы жертвовали деньги общественным или спортивным заведениям, помогали инвалидам и т.д.
Имущественный вычет
Имущественный вычет — это возврат налога при приобретении жилья. Оформить его можно в том случае, если человек приобрел квартиру или дом (в кредит или взял ипотеку), а также если он продал свое транспортное средство, гараж, лодку, или другое помещение, пригодное или не пригодное для жилья.
Нужный пакет документов
Нужный пакет документов — это подтверждение права на вычет, декларация, которая доказывает, что налог на денежные средства, который составляет 13 %, был оплачен, а также (иногда) товарные или кассовые документы, чеки, которые тоже могут доказать расходы человека.
При имущественном вычете помимо декларации 3-НДФЛ могут потребоваться такие бумаги, как:
- Паспорт.
- ИНН.
- Справка о доходах от работодателя (2-НДФЛ).
- Счет в банке.
- Акут купли или продажи, кредитный акт в случае, если жилье было приобретено в ипотеку.
- Право собственности на жилье.
- Договор о приеме или передаче жилья.
- Справка из банка об уплате процентов по оформленному кредиту, чеки.
- Заявление на вычет.
- Имеющиеся дополнительные документы к договорам (при их наличии).
- Перечень всех документов.
Заполнять декларацию нужно:
- Разборчиво.
- Заполняемый бланк должен иметь штрих-код.
- Указание налога производится целыми числами.
- Допустимая валюта — рубли.
Заполняются лишь нужные разделы. Чтобы не искать их, можно использовать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ, которая расположена в начале статьи. Там будут выбраны все необходимые для заполнения листы.
Более подробно о заполнении декларации по форме 3-НДФЛ можно узнать из видео:
Правила заполнения
Осуществлять заполнение декларации лучше всего в специальной программе от ФНС. Порядок заполнения следующий:
- Отмечается тип декларации — 3-НДФЛ.
- В графе «Задание условий» стоит выбрать номер инспекции, тип заявителя (физ. лицо или ИП).
- Обязательно нужно отметить пункт «Учитывать доходы, подтверждающиеся справками» и «Достоверность подтверждается лично».
- В графе 3 «Сведения о декларанте» указать все данные из паспорта и внести номер ИНН.
- Графа «Доходы, полученные в РФ»: следует описать все источники, которые приносят прибыль. Ставка по налогу -13%.
- Заполнения в следующей вкладке осуществляются в зависимости от вычета, на который претендует человек.
Таким образом, заполнение декларации 3-НДФЛ — не такое уж тяжелое занятие. Главное, чтобы все условия были соблюдены.