Особенности заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет — основания
Процесс заполнения налоговых документов очень трудоемок. Поэтому вопросом, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет, с каждым годом задается все больше россиян, желающих вернуть подоходный налог с помощью имущественного вычета. Разберемся, каков процесс заполнения налоговых бумаг в 2020 году, а также предоставим различные программы и бланки для их заполнения.
Для заполнения декларации за 2020 год вам понадобятся такие файлы:
- Образец заполненной формы 3-НДФЛ. Его можно скачать, кликнув сюда.
- Пустой бланк для заполнения в текстовом редакторе табличного предназначения. Его можно найти по этой ссылке.
- Программа, которая поможет заполнить декларацию на налоговый вычет имущественного типа. Найти и скачать ее можно здесь.
Оглавление
Почему процесс заполнения трудоемок?
Процесс заполнения можно считать трудным, так как обычные граждане с ним никогда не сталкиваются (за исключением редких случаев). Ведь если гражданин официально трудоустроен, то декларацию 3-НДФЛ за него заполняет работодатель (обычно это входит в перечень обязанностей главного бухгалтера или других подчиненных).
Таким образом, купив жилье и решив вернуть за него налоги, гражданин сталкивается с рутинным заполнением налоговых форм. И вполне естественно, что это вызывает у него много проблем и трудностей.
Это интересно! Российская Федерация входит в топ стран с самой сложной налоговой системой. Журналисты известного издания совместно с налоговыми работниками в 2020 году провели исследование, согласно которому российская система налоговых отчислений и форм является одной из самых сложных для восприятия
Поэтому постараемся разобраться, как заполнить декларацию на возмещение без проблем.
Особенности
3-НДФЛ – это обязательный документ для тех физических лиц (обыкновенных граждан), которые хотят получить вычет за недвижимость. Существует два имущественных вычета:
- С покупки жилья.
- С продажи недвижимости.
Вычет с покупки является самым выгодным, ведь он позволяет вернуть средста и получить их наличными. А вычет с продажи предоставляется только в том случае, когда гражданин не хочет уплачивать налог с продажи имущества.
Вычет можно получить в случае покупки жилья. Гражданин в этом случае может вернуть 13% от суммы сделки, но не более 260 000 российских рублей. Кроме того, появилась возможность вернуть деньги и за проценты по ипотечному займу — до 390 000. Таким образом, в общей сложности возможен возврат целых 650 000 рублей.
Для получения этого вычета в 2020 году нужна справка о доходах с работы. Если гражданин работает одновременно на нескольких работах, то нужна справка с каждого места. Кроме этого, понадобятся и другие бумаги. Например, декларация 3-НДФЛ.
Право на возврат средств
Данное право имеют все официально трудоустроенные граждане. Ведь именно они могут предоставить нужные справки.
Но существуют случаи, когда налоговая служба отказывает в налоговом вычете. Например, если покупатель и продавец недвижимости являются родственниками, которые по закону считаются близкими.
Также не смогут получить вычет те граждане, которые уже получали его в полной форме. То есть 260 000 из казны уже были возвращены такому гражданину.
Основания
О выдаче налогового вычета в Российской Федерации написано в статье 220 Налогового кодекса РФ. Согласно ей, вычет оформляется только в двух случаях:
- если недвижимость была куплена только на свои средства, причем она стоила меньше 2 миллионов рублей. Если жилье стоило дороже, то вычет все равно предоставляется только с двух миллионов;
- если хозяева взяли квартиру в ипотеку.
Это интересно! В обоих случаях можно получить налоговый вычет в размере 13%. Причем площадь и размер недвижимости не имеют значения.
Рекомендуем просмотреть данный видеоролик:
Стоит отметить, что налоговый вычет на квартиру можно оформить только один раз. То есть если гражданин будет покупать другое жилье, то налоговый вычет ему уже не полагается. Так было до 2014 года. Теперь же, в 2020 году, в связи с вступлением в силу новых указов правительства каждый гражданин может использовать свое право на возврат неограниченное количество раз, однако общая сумма всех возмещений не должна превышать 260 000.
Порядок оформления
Чтобы получить налоговый вычет на недвижимость, надо сходить в местный отдел налоговой службы.
Они сразу назовут сумму, которую можно вернуть, при этом лучше сразу иметь при себе полный пакет документов.
Также стоит принять во внимание, что существует несколько способов подачи документов в налоговую:
- Лично принести все заполненные документы и справки с собой.
- По почтовой связи — с помощью посылки.
- Онлайн на сайте налоговой службы федерального масштаба.
- Онлайн посредством портала Госуслуг.
Список документов
Обычно налоговый вычет оформляется быстро. Но сумма приходит частями на указанный банковский счет. Зачастую чем больше сумма, тем больше частей будет использовано.
Документы, которые нужны для этой процедуры:
- паспорт и ИНН покупателя;
- справка о доходах;
- документ о владении данной недвижимостью;
- договор купли-продажи.
Процесс заполнения налоговой декларации
Многие сталкиваются с такой проблемой, что не могут правильно заполнить некоторые документы, особенно 3-НДФЛ.
Она нужна для того, чтобы оформить налоговый вычет.
Есть несколько возможностей правильного заполнения документов:
- заполнить самому через Интернет;
- заполнить с помощью инспекторов в налоговой;
- заполнить документы в компании, которая специализируется на этом;
- использовать специальную программу, которую можно скачать в Интернете.
Алгоритм расчета
По статье 220 Налогового кодекса налоговый вычет составляет 13 %, но существуют некоторые нюансы. Это зависит от того, в каком рабочем статусе вы находитесь сейчас и в каком были, когда покупали недвижимость.
Страницы
В налоговой декларации очень много страниц, которые надо заполнить:
- Титульный лист. В нем указывается информация о владельце и налоговом органе.
- Лист с данными о доходах.
- Страница с расходами.
Это все первый раздел. Дальше заполняется второй раздел:
- надо подсчитать все налоги;
- рассчитывается налоговый вычет.
Для пенсионеров
Пенсионеры вне зависимости от того, работают или нет, могут оформить налоговый вычет за последние три года. Но если прошло три года с момента увольнения, то вернуть налоги уже нельзя.
При покупке долевой собственности
Если у квартиры несколько собственников, то для ее продажи нужно согласие всех владельцев.
Оформление посредством специальной программы
Оформить налоговый вычет можно с помощью программы Microsoft Excel. Пустые бланки и примеры заполненных были даны в начале статьи.
Сроки подачи
По законам РФ подавать 3-НДФЛ не обязательно, граждане могут это сделать, но конкретных сроков нет. Она подается, если гражданин хочет получить налоговый вычет. Тогда придется собирать все документы.
Это нужно знать! Сроков давности по использованию права на вычет не существует. Свое право на имущественный возврат можно использовать через годы после совершения сделки. Но нужно иметь в виду, что налог возвращается только за последние 3 года.
Таким образом, если учесть некоторые особенности, заполнить декларацию на вычет имущества будет намного проще.
Загрузка...