Документы для получения вычета с процентов от покупки квартиры

Около года назад мы оформили ипотечный договор. Я работаю на государственном предприятии, получаю официальный доход. Это дает мне право вернуть НДФЛ с процентов, что были начислены и выплачены по ипотечному кредиту. Если вам интересно, как мы получили вычет, какие особенности сопровождают этот процесс, какие документы пришлось собирать и как осуществляется процедура, изучите мою заметку.

Кто может претендовать на возврат НДФЛ?

Прежде чем перечислить необходимые для получения положенного вычета документы, стоит рассмотреть вопрос, кто может получить его. Вычет такого плана полагается следующим категориям лиц, оформившим договор по ипотеке:

• Обычные физические лица, которые взяли ипотеку;
• Супруги, которые после заключения брака приобрели жилье;
• Родители несовершеннолетних владельцев недвижимости, если они платят взносы;
• Иностранные граждане, официально работающие в России и уплачивающие положенные налоги.

Вычет с ипотечных процентов имеет право получить каждый российский гражданин, ранее получивший ипотеку и купивший жилье.

Официальные основания для возврата

Для возврата средств по ранее уплаченным процентам, требуется проследить за выполнением условий:

1. Наличие официального дохода. Государство вернет часть тех отчислений, что прописаны в декларации по оплаченным человеком налогам.
2. Сумма, что позволяется вернуть, должна быть не больше общего размера ранее выплаченных государству налоговых перечислений. Например, человек заплатил финансовой организации 2 млн процентами и желает вернуть обратно 13%, то есть ровно 260 тысяч. За общий отчетный период он заплатил только 200 тысяч НДФЛ. Соответственно он получит в виде возврата только эту сумму. Чтобы получить остаток в 60 тысяч, потребуется немного позже обратиться к сотрудникам налоговой.
3. В соглашении по ипотеке обозначается главная цель получения средств и четко описана купленная недвижимость, на которую были взяты средства.
4. Важно полное отсутствие долгов у человека, не должно быть штрафов и просрочек.
5. Важным правилом является то, что получить вычет не сможет стандартный пенсионер, а также молодая мама, что находится в декретном отпуске.

Получить положенный вычет с ранее оплаченных на ипотеку процентов, можно лишь единожды.

Необходимые документы

Если человек соответствует перечисленным правилам, он должен собрать пакет документов и заняться непосредственно самим возвратом. В стандартный пакет должны входить такие бумаги и справки:

• Гражданский паспорт гражданина, которому требуется вернуть положенный вычет по ипотечному займу;
• Справка, оформленная, как 2-НДФЛ. Ее можно взять на работе или самостоятельно получить в налоговой инспекции;
• Декларация 3-НДФЛ. Документ заполняется заявителем. Здесь нужно указать полученный за определенный период доход. Также прописывается сумма, которую требуется получить в качестве вычета.

Обязательно нужно предоставить в пакете с документами банковские реквизиты, если средства будут возвращаться через налоговую.

Особого внимания заслуживают бумаги, доказывающие получение права на законный вычет. Заявитель должен предоставить одну из таких бумаг:

1. Договор с финансовым учреждением.
2. Соглашение с продавцом квартиры или с застройщиком.
3. Официальный акт приема-передачи недвижимости.
4. Платежные поручения.
5. Разные квитанции, доказывающие факт перечисления процентов.

Если собрать полный пакет положенных бумаг и справок, шансы быстро получить вычет будут существенно увеличены.

Порядок получения вычета

Обратиться за вычетом можно в период не больше трех лет.

Отсчет начинается от даты официального оформления покупки недвижимости. Чтобы вернуть налог, потребуется выполнить такие действия:

1. Собрать перечисленные выше справки и их копии. Налоговой важно доказать факт заключения сделки, связанной с приобретением жилья, оформления договора с финансовой компанией и выплаты ему положенных процентов.
2. Документы следует принести в ИФНС. Здесь будет рассматриваться дело относительно предоставления вычета.
3. Выбирается вариант перечисления возврата.

Получить средства по положенному вычету можно разными способами:

• Через официального работодателя;
• Непосредственно в ИФНС.

При выборе второго варианта нужно предоставить налоговой данные собственного счета.

Варианты получения вычета?

Вернуть средства с начисленных процентов позволено двумя методами:

1. Получение суммы по прошествии отчетного года. Это период, за который человек перечислил проценты или в самом начале следующего отчетного года.
2. В течение всего года. В таком случае сумму будут вычитать из базы, предназначенной для последующего определения суммы НДФЛ.

Если выбирается первый вариант, действовать придется следующим образом:

• В процессе передачи декларации одновременно передаются иные документы;
• Как только сотрудники ИФНС проверят все данные, они перечислят возврат на счет, реквизиты которого представлены вместе с пакетом справок.

При выборе второго метода документы, которые подтверждают оплату процентов, потребуется передать работодателю. На их основании руководитель снизит размер з/п, которую он будет начислять весь грядущий год. Снижена она будет на размер ранее перечисленных процентов.

После данной манипуляции снизится НДФЛ, удерживаемого с з/п. Соответственно станет выше зарплата, которую человек будет получать весь следующий год.

Максимальная сумма

Максимальный размер базы, предназначенной для определения вычета равен 3 млн рублей.

Человек, который оформил ипотечный договор, имеет право получить до 390 тысяч вычета. Это 13% от трех положенных миллионов. Если оплаченные проценты по займу выше данной суммы, оставшееся вернуть будет нельзя.

Если менее трех миллионов, а позже оформляется новый заем, направленный покупку дома или квартиры, вернуть можно будет только ту сумму, что была уплачена по первичному займу.

Сумма вычета не может быть больше тех средств, что причитаются к перечислению налогов с з/п.

Например, если процентов накопилось за год 100 тысяч, вернуть можно будет только 13 тысяч. Если человек за отчетный период отдал в казну только 10 тысяч, процент для возврата будет тот же. Остальные три тысячи перечислены будут на следующий отчетный год.

Итак, чем меньше размер получаемой официальной з/п, тем больше времени уйдет на возврат ипотечных процентов.

Сколько времени занимает выплата вычета?

Количество лет, за которые разрешается получать положенный вычет, не ограничено законом.
Если заем уже был выплачен и проценты погашены, а по вычету перечисления завершены не были, его получение будет продолжаться. Данный процесс будет осуществляться, пока человек не выберет полностью всю сумму, то есть положенный максимум – 390 тысяч.

Заключение

1. На вычет имеет право любой человек, ранее оформивший ипотечный договор.
2. Получить себе вычет с процентов, начисленных по ипотеке, разрешается единожды.
3. Для вычета требуется подготовить бумаги.
4. Если собрать полный пакет положенных документов, можно намного быстрее получить вычет.
5. Обратиться за вычетом можно в период не больше трех лет.