Лизинг

Что такое лизинг? Поговорим простыми словами о сложном и многогранном вопросе. Что может быть предметом лизинга, какие задачи решаются с его помощью, что связывает между собой стороны лизинга, их права, обязанности и ответственность? Все плюсы и минусы этого финансового инструмента, рассмотрим буквально под микроскопом.

Определение лизинга

Википедия определяет лизинг как вид финансовых услуг, форму кредитования предприятий при приобретении ими основных средств или физических лиц для покупки дорогостоящих товаров.

Лизинг — это передача в возмездное пользование определенному лицу приобретенного для него движимого или недвижимого имущества у определенного этим лицом продавца с правом выкупа или без него.

Стороны лизинга

Во взаимоотношения по лизингу вступают: продавец имущества, покупатель, будущий пользователь. Вторая и третья стороны именуются лизингодатель и лизингополучатель соответственно.

Все стороны лизинга могут являться различными правовыми субъектами: юрлицами, ИП, физлицами.

Смысл лизинга

Главный вопрос – а зачем все это? В чем выгода для сторон? Зачем эта тройственность в отношениях?

Т.к. предметом лизинга является дорогостоящее имущество, то продавец, реализуя такой товар, останется доволен. Он получит хорошую маржу, без лишних затрат времени и средств, без предоставления рассрочки, без долгого поиска клиента, ведь покупатель найдет его сам.

Для лизингодателя – это выгодное вложение своих средств. Передавая имущество в пользование и получая лизинговые платежи, он быстро окупит свои затраты и начнет получать чистую прибыль.

Для лизингополучателя – это не всегда является очень выгодной сделкой. Но если нужно срочно обновить технологический процесс, заняться новым бизнесом, или просто захотелось получить новый автомобиль, а собственных средств не хватает – то это вполне достойный выход. Тем более, что полученное имущество (оборудование, здание, транспорт и т.д.), попользовавшись немного, всегда можно вернуть обратно, не беспокоясь о продаже бывшего в употреблении имущества.

Объекты лизинга

Объектом лизинга выступают только непотребляемые вещи, т.е. те, которые, даже в процессе длительного использования не исчезают полностью. Они теряют свои эксплуатационные свойства медленно. Наиболее часто встречающиеся объекты лизинга:

• здания и сооружения;
• технологическое оборудование, машины и механизмы;
• сельхозтехника;
• любой транспорт, включая поезда, суда и самолеты;
• бытовая техника;
• и т.пр.

ВАЖНО! Несмотря на то, что природные объекты являются непотребляемыми вещами, передавать их в лизинг нельзя. Исключение — земля, на которой расположены объекты недвижимости, переданные в лизинг.

Непотребляемые вещи отдают в лизинг для использования в коммерческих или личных целях.

Предмет лизинга остается в собственности лизингодателя. По истечении срока лизинга, он может выкупаться пользователем на ранее оговоренных условиях.

Договорные отношения

При приобретении предмета лизинга стороны подписывают:

• договор купли-продажи;
• договор лизинга;
• связанные с основными контрактами договоры (страхования, обслуживания и т.д.).

Лизинговые компании

Услуги лизинга – весьма выгодный вид коммерческой деятельности. Осуществляют его компании, широко представленные на рынке лизинга.

Среди них первые позиции занимают госкомпании, например, Сбербанк Лизинг, Государственная транспортная лизинговая компания.

Следующими по объему идут сетевые лизинговые компании. У них множество филиалов, что позволяет им выдерживать высокую конкуренцию. Без учета госкомпаний, также имеющих разветвленную сеть филиалов, наиболее известными являются Европлан, Каркаде Лизинг, Уралсиб и др.

Также, хорошие позиции занимают банковские лизинговые компании, не относящиеся к банкам с госучастием, например: Альфа-Лизинг, Райффайзен-Лизинг и мн.др.

Часто, для увеличения своего оборота, лизинговые услуги оказывают производители оборудования, транспорта. Например, КАМАЗ-ЛИЗИНГ (лизинг грузовиков и автобусов).

Особый сегмент рынка занимают компании, специализирующиеся на ж/д и авиационном транспорте, сельхозтехнике, медоборудовании.

Лизинг, аренда, кредит: сходство и отличия

Эти три понятия сродни друг другу, но все-таки между ними имеются и принципиальные различия. Договор лизинга вмещает в себя положения и аренды имущества, и договора займа.

Лизинг и аренда

Главной точкой соприкосновения аренды и лизинга является платное использование чужого имущества.

https://youtu.be/ZlrbPJk0LC0

Различия отмечаются по нескольким позициям:

• при аренде имущество не приобретается специально под нужды арендатора, а сдается имеющееся;
• при аренде регулярные платежи меньше, т.к. владелец не тратится на выплату кредита, к которому часто прибегают ЛК;
• при аренде нет первоначального взноса;
• выкуп имущества при чистой аренде не предусматривается;
• если стороны пришли к соглашению о выкупе, ранее внесенные платежи не идут в зачет выкупной стоимости.

Лизинг и кредит

Кардинальное отличие между ними состоит в правах на используемое имущество. После оформления займа имущество переходит в собственность пользователя, и находится в залоге до окончательного погашения кредита. При лизинге имущества остается в собственности лизингодателя.

Кредитное учреждение, не выдает кредит без первоначального взноса, при лизинге это возможно. Правда, месячные платежи будут заметно выше.

Чаще всего банк взимает процент при выдаче кредита выше, чем маржинальный процент ЛК.

Банк для одобрения кредита запросит солидное количество документов, проверит платежеспособность и кредитную историю. В выдаче кредита может быть отказано без объяснения причин.

Лизинг-компании не важна кредитная история, ведь имущество принадлежит ЛК, и при нарушении условий, договор довольно просто расторгнуть и вернуть имущество.

Договор лизинга

Договор на оказание лизинговых услуг оформляется строго форме письменного документа. Проект договора готовится лизингодателем, и, как правило, он разработан в данной компании как типовой для каждого вида имущества.

Условия договора

Договоры по лизингу, в зависимости от вида имущества, имеют свои особенности. Но есть условия, обязательно включаемые в договор.

К таким условиям относят:

• дата и место заключения, описание сторон;
• предмет лизинга;
• срок лизинга;
• цена и порядок оплаты;
• возможность оплаты продукцией;
• порядок пользования имуществом;
• условия выкупа;
• права и обязанности сторон, включая распределение сопутствующих пользованию затрат (на страхование, ТО, на допгарантию);
• список документов на имущество (паспорт, сертификат, гарантия);
• передаточный акт.

Объект лизинга

Объектом лизинга становится приобретенное для лизингополучателя имущество, переданное ему в пользование на платных началах.

Имущество очень четко и конкретно отражается в договоре. В его описание, в зависимости от вида имущества, включают:

• наименование;

• адрес, кадастровый номер, площадь, коммуникации (для недвижимого имущества);
• марка, модель, комплектация, спецификация;
• год выпуска;
• габариты, вес, объем, цвет и др. характеристики;
• мощность, производительность, объем двигателя;
• и т.д.

Неплохо дополнить договор реальными фотографиями имущества.

Срок договора

Обычно, срок устанавливается на основании договоренности сторон, но в пределах установленного лизинговой компанией минимального и максимального сроков

Для определения максимального срока лизинга ориентиром может служить установленный на законодательном уровне срок полезного использования для разных видов имущества.

Лизинговые платежи

Лизинговый платеж – это ежемесячно выплачиваемая лизингополучателем сумма за использование имущества.

Интересно! Расчеты по договору лизинга могут производиться как в денежной, так и в натуральной форме (продукцией или услугами).

При денежной форме указывается твердая сумма платежа и ежемесячная дата его внесения.

При натуральной форме указывается вид продукции (детали, сельхозпродукция и т.д.) или вид услуг, в соответствующем объеме в месяц или иной установленный сторонами срок, равный, например, производственному циклу.

Натуральная форма расчетов применяется, когда имущество приобреталось лизингодателем для производства лизингополучателем продукции, в которой заинтересован лизингодатель. Т.е. в счет оплаты лизинга, лизингодателю передается часть произведенной продукции.

Методика расчета размера лизинговых платежей у каждого лизингодателя своя. Но в основе всегда лежат три базовых составляющих:

• первоначальная стоимость имущества;
• срок лизинга;
• маржа (процент закладываемой прибыли).

Самостоятельную прикидку размера платежа лизингополучателю сделать сложно, да это и не надо. Ему просто нужно узнать сумму платежа и понять, выгодны ли для него предложенные условия. Врядли лизингополучатель услышит слова «торг уместен». Хотя, именно сейчас, собственники имущества предлагают вполне приемлемые условия.

Пользование имуществом

Это важный раздел договора. Лизингодатель может устанавливать различные ограничения в пользовании, например, по пробегу авто, по нагрузке оборудования, по содержанию и ремонту здания и т.д.

Кроме того, как собственник имущества, он имеет вполне разумное и законное право производить проверку порядка эксплуатации и состояния имущества.

Будьте внимательны.

Права, обязанности и ответственность сторон

С правами и обязанностями все более или менее понятно.

Лизингополучатель обязан использовать имущество и производить лизинговые платежи в четком соответствии с условиями лизинга.

Собственник имущества, соответственно, имеет право на получение платежей и проведение проверок надлежащего использования имущества.

А вот ответственность за нарушение условий договора в большей степени ложится на лизингополучателя. Признать ненадлежащим использование имущества всегда можно, имея на то желание. Штрафы за неправильную эксплуатацию и пени за просрочку обязательно будут прописаны в договоре. Их применят, будьте уверены. А за неисполнение договора имущество можно отобрать во внесудебном порядке.

А за что может понести ответственность лизингодатель? Пожалуй, только за необоснованные препятствия в использовании имущества. Но доказать это практически невозможно.

Поэтому поддерживайте нормальные отношения с лизингодателем. Он тоже не враг своему бизнесу.

Автомобиль в лизинг

В завершение статьи хочется остановиться на самом частом примере лизинга для физлиц. Конечно же это авто.

Что такое лизинг автомобиля для физлиц простыми словами? Как и все договоры, он предполагает товарно-денежные отношения между сторонами.

Особенностью данного объекта лизинга является то, что он передается исключительно для личного использования. Никаких услуг такси. За это авто отнимут сразу и наложат штраф.

Что получит пользователь? Ему приобретут новую иномарку, которой он будет пользоваться на условиях лизинга не более 5-ти лет. Далее (или раньше) он может выкупить ее по остаточной стоимости (которая будет указана изначально в договоре лизинга), либо вернуть ее лизинговой компании. Также можно попросить приобрести новое авто.

Учитывая, что при оформлении лизинга вносился первоначальный взнос (или процент маржи ЛК был увеличен), нужно просчитать внимательно, какой вариант доставит большее удовольствие.

В рамках статьи были освещены все самые общие сведения о лизинге. Подробно об условиях лизинга отдельных видов имущества можно узнать на официальных сайтах компаний, специализирующихся на данном виде имущества.

Все статьи по теме

• Нюансы уплаты транспортного налога в Самарской области
• Основные различия договоров лизинга и аренды в России
• Основные преимущества лизинга и кредита — отличие друг от друга
• Лизинг – новая схема приобретения автомобиля
• Все о лизинге для предпринимателей — заключение договора
• Лизинг автомобиля: кредит, аренда или покупка
• Что такое возвратный лизинг и когда применяется
• Квартира, приобретенная в лизинг — процедура оформления
• Принципиальные различия между лизингом и кредитом — что выгоднее
• Договор лизинга — суть сделки, предмет и важные условия документа
• Какие виды и формы лизинга существуют
• Основные положительные и отрицательные характеристики лизинга